印發(fā)《惠州市財(cái)政局關(guān)于惠州市市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法》的通知

　　HBGS－2019－8

印發(fā)《惠州市財(cái)政局關(guān)于惠州市市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法》的通知

惠財(cái)庫(kù)〔2019〕8號(hào)

各有關(guān)單位：

　　《惠州市財(cái)政局關(guān)于惠州市市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法》業(yè)經(jīng)十二屆78次市政府常務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)印發(fā)實(shí)施。

　　惠州市財(cái)政局

　　2019年2月22日

　　惠州市財(cái)政局關(guān)于惠州市市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法

　　第一章　總則

　　第一條　為建立健全科學(xué)規(guī)范、公正透明的市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金（以下簡(jiǎn)稱“社保基金”）存放管理機(jī)制，規(guī)范社保基金存放行為，根據(jù)《廣東省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的實(shí)施意見》（粵財(cái)庫(kù)〔2017〕59號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于納入市財(cái)政專戶管理的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金。

　　第三條　社保基金定期存款存放銀行應(yīng)是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立，同時(shí)在惠城區(qū)設(shè)有分行級(jí)以上經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行。

　　本辦法所稱存放銀行，是指按照本辦法規(guī)定，通過評(píng)審委員會(huì)審查取得社保基金定期存款存放資格的銀行。

　　本辦法所稱參與銀行，是指按照本辦法規(guī)定，自愿報(bào)名參與社保基金定期存款競(jìng)爭(zhēng)性方式存放工作的銀行。

　　第四條　社保基金存放管理，應(yīng)遵循以下原則：

　　（一）依法合規(guī)。資金存放應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和政策規(guī)定，符合廉政建設(shè)要求。

　　（二）安全優(yōu)先。資金存放應(yīng)當(dāng)以確保資金安全為前提，充分評(píng)估資金存放銀行經(jīng)營(yíng)狀況，防止出現(xiàn)資金安全風(fēng)險(xiǎn)事件。

　　（三）公正透明。資金存放應(yīng)當(dāng)公開、公平、公正，程序規(guī)范，結(jié)果透明，兼顧效率。

　　（四）科學(xué)合理。綜合考慮資金安全性、流動(dòng)性、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、資金收益等因素，科學(xué)設(shè)置資金存放銀行評(píng)選指標(biāo)。

　　（五）責(zé)權(quán)統(tǒng)一。實(shí)施資金存放單位應(yīng)當(dāng)履行資金存放管理的主體責(zé)任，組織好資金存放管理工作，保證資金存放平穩(wěn)有序。

　　第五條　定期存款應(yīng)當(dāng)采取競(jìng)爭(zhēng)性方式進(jìn)行存放管理。定期存款到期后，本息應(yīng)劃回市財(cái)政部門社保基金財(cái)政專戶，如需辦理定期存款應(yīng)按本辦法規(guī)定采取競(jìng)爭(zhēng)性方式存放。

　　第二章　存放銀行資格認(rèn)定和評(píng)審

　　第六條　社保基金定期存款競(jìng)爭(zhēng)性方式存放以銀行自愿為原則，符合本辦法存放條件的銀行可根據(jù)公告要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)自行申報(bào)，銀行未申報(bào)作棄權(quán)處理。

　　第七條　競(jìng)爭(zhēng)性方式是指公開邀請(qǐng)銀行報(bào)名參與競(jìng)爭(zhēng)，組建評(píng)審委員會(huì)，審查認(rèn)定存放銀行資格，通過綜合評(píng)分法對(duì)存放銀行進(jìn)行評(píng)分，按評(píng)分結(jié)果分配定期存款額度。

　　（一）發(fā)布競(jìng)爭(zhēng)性方式存放公告。市財(cái)政部門在其門戶網(wǎng)站等公開媒體上發(fā)布定期存款競(jìng)爭(zhēng)性方式存放公告，載明參與銀行資格要求、報(bào)名方式、需要提供材料、報(bào)名截止時(shí)間等事項(xiàng)。

　　（二）成立評(píng)審委員會(huì)。評(píng)審委員會(huì)由市財(cái)政部門、人力資源和社會(huì)保障部門、金融工作部門、人民銀行惠州市中心支行、惠州銀監(jiān)分局各派一名工作人員共5　人組成。參與評(píng)審的評(píng)委應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)務(wù)和銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并與參與銀行沒有利害關(guān)系。市財(cái)政部門、人力資源和社會(huì)保障部門監(jiān)督部門派出工作人員對(duì)評(píng)審工作進(jìn)行全過程監(jiān)督。

　　（三）存放銀行資格認(rèn)定。評(píng)審委員會(huì)按照本辦法規(guī)定對(duì)本期參與銀行進(jìn)行資格審查，確定存放銀行名單。參與銀行經(jīng)評(píng)審委員會(huì)全部評(píng)委審查通過的為本期存放銀行，否則不作為本期存放銀行。

　　（四）存放銀行綜合評(píng)分。評(píng)審委員會(huì)按照本辦法設(shè)定的指標(biāo)、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和要求，以及存放銀行相關(guān)指標(biāo)情況，對(duì)本期經(jīng)審查確認(rèn)的存放銀行進(jìn)行綜合評(píng)分，計(jì)算存放銀行得分。

　　（五）評(píng)審結(jié)果公告。市財(cái)政部門在原發(fā)布競(jìng)爭(zhēng)性方式分配公告的公開媒體上公告評(píng)審結(jié)果。同時(shí)向存放銀行發(fā)出通知書，自通知書發(fā)出之日起7個(gè)工作日內(nèi)，市財(cái)政部門與存放銀行簽訂存款協(xié)議。

　　第八條　評(píng)審委員會(huì)根據(jù)上年銀行有關(guān)指標(biāo)情況每年進(jìn)行一次競(jìng)爭(zhēng)性方式評(píng)審，評(píng)審結(jié)果有效期一年。市財(cái)政部門根據(jù)評(píng)審結(jié)果每季度分配一次定期存款額度，按額度辦理定期存款。　

　　第九條　銀行參與競(jìng)爭(zhēng)性方式存放，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　　（一）符合法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定；

　　（二）上年度總行審計(jì)報(bào)告為無保留意見；

　　（三）在惠州的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度健全，近3年內(nèi)未發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)、重大違約事件和無重大違法違規(guī)記錄；

　　（四）人民銀行惠州市中心支行最近一年銀行業(yè)機(jī)構(gòu)綜合評(píng)估結(jié)果B檔及以上情形的；

　　（五）按要求提供的數(shù)據(jù)和材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無缺項(xiàng)漏項(xiàng)；

　　（六）出具廉政承諾書，承諾不得向相關(guān)人員輸送任何利益，不得將資金存放與相關(guān)負(fù)責(zé)人員在本行親屬的業(yè)績(jī)、收入掛鉤。

　　第十條　存放銀行定期存款實(shí)行總量控制：

　　（一）當(dāng)期定期存款控制數(shù)。單個(gè)銀行當(dāng)期分配的定期存款數(shù)額，不得超過當(dāng)期可分配資金總額的25％。

　　（二）累計(jì)定期存款控制數(shù)。除省財(cái)政廳、市政府另有規(guī)定項(xiàng)目外，單個(gè)銀行定期存款總量控制在：

　　1. 全行凈資產(chǎn)總額在200億元（含200億元）以下，經(jīng)惠州銀監(jiān)分局批準(zhǔn)在惠州市設(shè)立的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)1家，符合以上兩個(gè)條件之一的存放銀行，累計(jì)定期存款不超過2億元；

　　2. 全行凈資產(chǎn)總額在200億元至500億元（含500億元）范圍內(nèi)，經(jīng)惠州銀監(jiān)分局批準(zhǔn)在惠州市設(shè)立的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)2－3家（含3家），符合以上兩個(gè)條件之一的存放銀行，累計(jì)定期存款不超過3億元；

　　3. 全行凈資產(chǎn)總額在500億元至1,000億元（含1,000億元）范圍內(nèi)，經(jīng)惠州銀監(jiān)分局批準(zhǔn)在惠州市設(shè)立的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)4－10家（含10家），符合以上兩個(gè)條件之一的存放銀行，累計(jì)定期存款不超過5億元；

　　4. 全行凈資產(chǎn)總額在1,000億元以上，且經(jīng)惠州銀監(jiān)分局批準(zhǔn)在惠州市設(shè)立的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)10家以上的存放銀行，累計(jì)定期存款不得超過全部定期存款總額的25％。

　　第三章　評(píng)分指標(biāo)設(shè)置、得分計(jì)算和額度分配

　　第十一條　評(píng)分指標(biāo)由經(jīng)營(yíng)狀況、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度、利率報(bào)價(jià)和服務(wù)水平4項(xiàng)組成。根據(jù)安全優(yōu)先和重要性原則，分配各指標(biāo)權(quán)重值為：經(jīng)營(yíng)狀況0.4，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度0.25，利率報(bào)價(jià)0.2，服務(wù)水平0.15。

　　（一）經(jīng)營(yíng)狀況指標(biāo)反映存放銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、營(yíng)運(yùn)能力、償付能力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括凈資產(chǎn)總額（0.12）、凈利潤(rùn)（0.12）、資本充足率（0.08）和不良貸款率（0.08）指標(biāo)。此類各項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)銀行全行數(shù)據(jù)計(jì)算得出，銀行已上市的，數(shù)據(jù)一般來源于已披露的最近一年的年度報(bào)告；銀行未上市的，數(shù)據(jù)一般來源于最近一年經(jīng)審計(jì)的年度報(bào)告。參與銀行提供全行年度報(bào)告，惠州銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)審核確認(rèn)。

　　（二）支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度指標(biāo)是指存放銀行在惠州地區(qū)最近一年繳納稅收（0.1）、新增貸款（0.05）、新增小微企業(yè)貸款（0.05）、存貸比（0.05）指標(biāo)。繳納稅收指標(biāo)按地方庫(kù)口徑統(tǒng)計(jì)，由市財(cái)政部門負(fù)責(zé)審核確認(rèn)，市稅務(wù)部門協(xié)助；存貸比指標(biāo)按人民銀行惠州市中心支行口徑統(tǒng)計(jì)，由人民銀行惠州市中心支行負(fù)責(zé)審核確認(rèn)；新增貸款、新增小微企業(yè)貸款指標(biāo)按惠州銀監(jiān)分局核準(zhǔn)口徑統(tǒng)計(jì)，由惠州銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)審核確認(rèn)。

　　（三）利率報(bào)價(jià)指標(biāo)是指參與銀行承諾的定期存款利率，由參與銀行在總行或省級(jí)分行授權(quán)范圍內(nèi)提供。利率報(bào)價(jià)須按照中國(guó)人民銀行公布的同期定期存款基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上，上浮30％－40％（含40％），否則視為無效報(bào)價(jià)。

　　（四）服務(wù)水平指標(biāo)反映參與銀行代理市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)、社保業(yè)務(wù)過程中提供收支結(jié)算、對(duì)賬、分賬核算和系統(tǒng)維護(hù)的能力和水平，包括財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付量（0.08），社保卡累計(jì)發(fā)行量（0.07）。服務(wù)水平指標(biāo)分別由市財(cái)政部門和市人力資源和社會(huì)保障部門負(fù)責(zé)審核確認(rèn)。

　　第十二條　評(píng)審委員會(huì)綜合各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)對(duì)存放銀行進(jìn)行評(píng)分。

　　（一）單項(xiàng)指標(biāo)得分計(jì)算方法。

　　1. 單項(xiàng)指標(biāo)（不含不良貸款率）得分：

　　單項(xiàng)指標(biāo)得分＝該項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重×存放銀行單項(xiàng)指標(biāo)值÷∑存放銀行在本項(xiàng)指標(biāo)值×100。

　　2. 不良貸款率得分：

　　不良貸款率得分先根據(jù)不良貸款率計(jì)算相對(duì)值，再根據(jù)相對(duì)值計(jì)算單項(xiàng)得分。

　　相對(duì)值計(jì)算：不良貸款率在0－1％（含1％）的相對(duì)值為10分，在1－1.5％（含1.5％）的相對(duì)值為8分，在1.5－2％（含2％）的相對(duì)值為5分，2％以上不得分。

　　不良貸款率指標(biāo)得分＝分項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重×存放銀行不良貸款率相對(duì)值÷∑存放銀行不良貸款率相對(duì)值×100。

　　（二）單個(gè)銀行得分計(jì)算方法。

　　單個(gè)銀行得分＝∑經(jīng)營(yíng)狀況中單項(xiàng)指標(biāo)得分＋∑支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度中單項(xiàng)指標(biāo)得分＋利率水平指標(biāo)得分＋∑服務(wù)水平中單項(xiàng)指標(biāo)得分。

　　存放銀行最終得分為全體評(píng)審人員評(píng)分算術(shù)平均數(shù)。

　　第十三條　按存放銀行得分的權(quán)重，計(jì)算定期存款額度。

　　單個(gè)銀行定期存款額度計(jì)算方法為：

　　單個(gè)銀行定期存款額度＝可分配資金總額×單個(gè)存放銀行得分÷∑所有存放銀行得分。

　　第十四條　單個(gè)銀行分配定期存款額度最低為1,000萬元（以千萬元為單位取整），增加幅度為1,000萬元的整數(shù)倍。

　　第十五條　各存放銀行根據(jù)指標(biāo)得分計(jì)算的存款額度超出本辦法中第十條規(guī)定的資金總量控制要求的部分，按本辦法第十三條規(guī)定在其他存放銀行中計(jì)算分配。

　　第四章　資金存放約束和監(jiān)督

　　第十六條　存放銀行存在以下行為之一，三年內(nèi)不得參與競(jìng)爭(zhēng)性存放評(píng)審：

　　（一）發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)或者重大違法違約事件；內(nèi)控管理出現(xiàn)嚴(yán)重問題，受到中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)通報(bào)處理的；

　　（二）未按規(guī)定提供真實(shí)、準(zhǔn)確的材料，存在弄虛作假，或材料隱瞞事實(shí)；

　　（三）無法按承諾利率辦理定期存款，或者按承諾利率但采取定期存款以外的方式進(jìn)行存放的；

　　（四）未遵守廉政承諾，存在利益輸送行為，或者干擾評(píng)審工作的；

　　（五）未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)劃轉(zhuǎn)到期的定期存款本息到市財(cái)政部門社保基金財(cái)政專戶，累計(jì)兩次（含兩次）以上，或者未按協(xié)議履行相應(yīng)義務(wù)，產(chǎn)生嚴(yán)重后果。

　　第十七條　存放銀行發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)或者重大違法違約事件；內(nèi)控管理出現(xiàn)嚴(yán)重問題，市財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行評(píng)估，視情況采取提前支取定期存款等措施。

　　第十八條　存放銀行如撤銷在我市設(shè)立的機(jī)構(gòu)，撤銷機(jī)構(gòu)前定期存款資金須退回市財(cái)政部門財(cái)政專戶，按承諾的利率計(jì)算利息。

　　第十九條　市財(cái)政等部門根據(jù)職責(zé)分工，對(duì)存放銀行參與競(jìng)爭(zhēng)性方式存放工作和定期存款管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，或委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施獨(dú)立檢查，對(duì)于違規(guī)違紀(jì)行為或未履行職責(zé)的，依照有關(guān)規(guī)定采取通報(bào)批評(píng)、取消存放資格等。

　　第二十條　評(píng)審人員在評(píng)審工作中違反公正評(píng)審、保密、回避和廉潔等有關(guān)規(guī)定行為的，依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。有關(guān)責(zé)任人涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

　　第五章　附則

　　第二十一條　市級(jí)其它財(cái)政專戶資金辦理定期存款，參照本辦法規(guī)定由市財(cái)政部門組織實(shí)施。

　　第二十二條　本辦法自2019年5月1日起施行，有效期5年。