(2017年9月27日公告)

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條規(guī)定和市政府批準(zhǔn)的2016年度審計項目計劃安排,2016年5月至6月,惠州市審計局對惠州市疾病預(yù)防控制中心(下稱市疾控中心)2015年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下:

一、基本情況

市疾控中心是全市疾病預(yù)防控制和衛(wèi)生監(jiān)測檢驗的技術(shù)指導(dǎo)與服務(wù)機構(gòu),屬市財政全額撥款的副處級公益一類事業(yè)單位;內(nèi)設(shè)辦公室、計劃財務(wù)科、質(zhì)量技術(shù)科等13個職能科室。

(一)預(yù)算執(zhí)行情況

根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2015年部門預(yù)算的通知》(惠財預(yù)〔2015〕24號)及市衛(wèi)計局《關(guān)于批復(fù)2015年市直經(jīng)營服務(wù)性收費收支計劃的通知》(惠市衛(wèi)函〔2015〕313號),市財政年初批復(fù)市疾控中心2015年度預(yù)算收入5723.40萬元,當(dāng)年財政追加3475.67萬元,全年預(yù)算收入總計9199.07萬元;實際到位資金7898.84萬元。

市財政批復(fù)市疾控中心2015年度預(yù)算(含追加)支出總計9199.07萬元;實際支出7575.17萬元。

(二)經(jīng)費收支結(jié)余情況

市疾控中心2015年度總收入7898.84萬元,總支出7575.17萬元;本年度收支結(jié)余323.67萬元,加上年結(jié)余1149.73萬元,累計結(jié)余1473.40萬元。

(三)“三公”經(jīng)費管理使用情況

市財政年初批復(fù)市疾控中心公務(wù)接待費預(yù)算6.90萬元,實際支出2.94萬元;公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算52.50萬元,實際支出54.88萬元;因公出國(境)費用預(yù)算0元,實際無支出。“三公”經(jīng)費合計支出57.82萬元,比2014年減少13.26萬元。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

(一)多報公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算且超預(yù)算支出

2014年、2015年和2016年,市疾控中心實有車輛(含賬外)14臺,但各年均按賬面15臺車、每車3.50萬元定額標(biāo)準(zhǔn)向財政申報公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算52.50萬元,且市財政均已按上述金額批復(fù)各年預(yù)算,造成3年共計多報財政預(yù)算資金10.50萬元。該中心2014年和2015年實際支出分別為68.02萬元和54.88萬元,兩年均超預(yù)算支出共計17.90萬元。

(二)部分收入未實行財政“收支兩條線”管理

2015年,市疾控中心將當(dāng)年收取的疫苗款218.69萬元和以前年度銷售的部分疫苗款389.56萬元直接作為本中心事業(yè)收入而未未按規(guī)定上繳財政;消殺藥品收入2.65萬元和報廢處置3臺車輛的殘值收入0.24萬元均未按規(guī)定上繳財政,違反財政“收支兩條線”管理規(guī)定。

(三)擠占專項資金118.58萬元

2015年,市疾控中心在“禽流感防治”等14個專項經(jīng)費中列支辦公樓水電費、物業(yè)管理費共計69.04萬元,在“艾滋病防治”等9個專項經(jīng)費中列支電腦、打印機、空調(diào)等辦公設(shè)備49.54萬元。

三、審計處理意見和建議

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,市審計局已依法出具了審計報告,并將審計結(jié)果提交惠州市審計執(zhí)法聯(lián)席會議。同時,市審計局提出以下建議:一是嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費的有關(guān)規(guī)定,按照預(yù)算嚴(yán)控開支,厲行節(jié)約,防止浪費;二是加強對專項資金的管理,確保專項資金專款專用,提高資金使用效益;三是嚴(yán)格執(zhí)行財政“收支兩條線”管理規(guī)定,加強非稅收入管理。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

對審計發(fā)現(xiàn)的問題,市疾控中心高度重視,積極落實整改,

加強預(yù)算管理,根據(jù)車輛實際數(shù)編制2017年車輛運行維護(hù)費預(yù)算,提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性,增強預(yù)算的約束力;補記2臺價值30.93萬元車輛入賬,加強車輛維護(hù)管理,減少用車成本;嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理的規(guī)定,將未繳疫苗款上繳市財政;完善修訂專項資金管理辦法,規(guī)范項目資金使用,嚴(yán)格專款專用。