(2018年 11月12日公告)

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條規(guī)定和省審計廳批準(zhǔn)的2017年度審計項目計劃,2017年4月至5月,惠州市審計局對惠州市城市照明管理中心(下稱市照明中心)2016年度預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下: 

一、基本情況

市照明中心是市公用事業(yè)局下屬的正科級公益一類事業(yè)單位,是惠州市區(qū)城市道路照明和景觀照明的專門管理機構(gòu);內(nèi)設(shè)辦公室、計財部、設(shè)施管理部、施工部、景觀照明管理一所、景觀照明管理二所、城區(qū)道路照明管理所、江北道路照明管理所、江南道路照明管理所、河南岸道路照明管理所等10個部(室、所),執(zhí)行事業(yè)單位會計制度;主要負責(zé)惠州市區(qū)城市道路橋梁燈光、公共綠地?zé)艄夂徒ㄖ锿庑螣艄獍惭b養(yǎng)護管理等職責(zé),截至2016年12月31日,惠州市區(qū)共計91780盞市政燈具納入該中心管理和維護范圍。截至2016年末,該中心財政供養(yǎng)人員88人,其中在職68人,退休20人;另有聘用人員25人。

(一)預(yù)算執(zhí)行情況

根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2016年部門預(yù)算的通知》(惠財預(yù)〔2016〕20號),市財政年初批復(fù)市照明中心2016年度預(yù)算收入4915.44萬元,當(dāng)年財政追加958.47萬元,預(yù)算收入總計5873.91萬元,實際到位資金5483.28萬元。2016年度預(yù)算支出4915.44萬元,實際支出5338.24萬元。

(二)經(jīng)費收支結(jié)余情況

市照明中心2016年度總收入5483.28 萬元,總支出5338.24萬元;本年度收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余145.04萬元,加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余234.03萬元,年末累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余379.07萬元。

(三)“三公”經(jīng)費管理使用情況

根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2016年部門預(yù)算的通知》(惠財預(yù)〔2016〕20號),市財政年初批復(fù)市照明中心公務(wù)接待費預(yù)算 1.5萬元,實際無支出;公務(wù)用車運行費預(yù)算0萬元、因公出國(境)費用預(yù)算0萬元,實際均無支出。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理意見

(一)預(yù)算編制不夠準(zhǔn)確,照明設(shè)施設(shè)備維護經(jīng)費追加較多

市城市照明中心編制2016年照明設(shè)施設(shè)備維修維護經(jīng)費不夠準(zhǔn)確,當(dāng)年預(yù)算130.23萬元,當(dāng)年追加預(yù)算581.6萬元,該項目預(yù)算收入總計711.83萬元。當(dāng)年實際支出649.27萬元,年底財政收回指標(biāo)0.69萬元,結(jié)余61.87萬元。

(二)部分項目執(zhí)行率低

一是民用建筑城市景觀照明電費補貼執(zhí)行率較低,預(yù)算執(zhí)行率為27%,年末財政收回指標(biāo)結(jié)余11.71萬元。二是路燈應(yīng)急搶修車購置經(jīng)費執(zhí)行率較低,預(yù)算執(zhí)行率為31.6%,年底財政收回指標(biāo)33.72萬元。

(三)未按規(guī)定履行政府采購審批程序

一是照明物資采購未履行政府采購審批程序,涉及金額200.85萬元。二是別照明設(shè)施工程未按規(guī)定履行政府采購審批程序,涉及金額64.57萬元。

(四)國有資產(chǎn)管理不規(guī)范

2007年至2017年5月,市照明中心未經(jīng)主管部門和財政部門審批,擅自將部分倉庫用地?zé)o償提供給私人企業(yè)使用,且未簽訂場地租賃或使用協(xié)議,也未收到租金或場地使用費,涉及土地面積10487.9平方米。

三、審計處理意見和建議

針對審計發(fā)現(xiàn)的問題,市審計局已依法出具了審計報告,并將審計結(jié)果提交惠州市審計執(zhí)法聯(lián)席會議。同時,市審計局建議市照明中心強化財政預(yù)算管理,切實發(fā)揮預(yù)算對經(jīng)濟活動的管控作用;強化內(nèi)控制度建設(shè),規(guī)范政府采購工作,及時堵塞國有資產(chǎn)管理漏洞。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

對審計發(fā)現(xiàn)的問題,市照明中心高度重視,積極落實整改,有關(guān)問題均已基本整改到位。