2018年8月,市十二屆人大常委會第十六次會議聽取和審議了《惠州市人民政府關于2017年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》,并印發決議,要求市政府扎實做好整改工作,并向市人大常委會報告整改情況。市政府認真辦理決議,及時召開市審計執法聯席會議,對落實審計整改進行專題研究部署。劉吉市長要求明確落實責任,限期整改,并注意從制度、機制入手,堵塞管理上的漏洞,加強內部管理,提高管理水平。市政府督查辦將整改工作納入督查督辦事項,切實加強跟蹤督辦。各縣(區)、市直各有關部門單位高度重視審計發現的問題,積極開展整改,整改措施落實比較到位。審計部門對審計整改情況定期開展跟蹤檢查。在各縣(區)、各部門齊心協力下,審計發現問題的整改效果良好。

從審計整改金額來看,截至2018年11月底,通過整改,已促進增收節支18,218萬元,其中上繳財政1,034萬元、減少財政撥款或補貼金額16,990萬元、歸還原渠道資金194萬元,占應整改問題金額的91.4%。有關部門和被審計單位出臺加強管理、堵塞漏洞的具體措施268項。從審計發現問題的數量來看,截至2018年11月底,《2017年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》指出的53個問題,其中:42個已完成整改,審計整改率79%。剩余11個問題全面整改面臨一些現實困難,如水環境治理和水污染防治以及推進工程建設進度等問題,各級、各部門正在進一步完善工作體制機制,逐一制定整改方案,明確了整改時間和具體措施,正在持續推進。從追責問責情況看,各級紀檢監察機關和行業主管部門強化責任追究,共對18名責任人進行了問責處理,其中:1人移送公安機關處理,2人開除黨籍,6人處以黨紀處分,1人被撤職,2名責任人員已被立案調查。

一、財政管理審計查出問題的整改情況

(一)市級財政管理審計查出問題整改情況。

1. 關于少列或多列部分預算收入問題。

(1)關于部分非稅收入繳庫不及時問題。2018年以來,市財政局健全非稅收入征繳管理機制,有效促進非稅收入及時繳庫。截至2018年11月底,市財政局已將2017年度結余的39,503.21萬元非稅收入納入預算管理,其中3,166.81萬元列作一般公共預算收入繳庫、36,336.4萬元列作政府性基金預算收入繳庫。

(2)關于部分國有資本經營預算收入被列入一般公共預算收入問題。按照財政總決算報表編制要求,市財政局不再調整2017年度決算數據。2018年以來,市財政局進一步加強國有資本經營預決算編制工作,國有資本收益已全額納入國有資本經營預算管理。

上述問題已完成整改。

2. 關于538個支出項目預算執行率低于40%問題。截至2018年11月底,市財政局加快財政支出進度,已累計向475個項目撥付或按規定收回預算指標共計14.03億元,其余63個項目所涉及的2.03億元將按項目進度撥付,總體執行率達91.72%。此問題正在整改中。

(二)大亞灣開發區、仲愷高新區財政管理審計查出問題整改情況。

1. 關于仲愷高新區少列部分政府性基金收入問題。截至2018年11月底,仲愷高新區財政局已將城市基礎設施配套費收入17,811.7萬元列作政府性基金預算收入并全額繳庫。此問題已完成整改。

2. 關于仲愷高新區部分專項資金撥付不及時問題。截至2018年11月底,仲愷高新區財政局已將118項省級專項資金共計20,149.31萬元全部撥付至用款單位。此問題已完成整改。

3. 關于大亞灣開發區未按規定清理收回項目資金問題。截至2018年1月底,大亞灣開發區財政局已按規定清理收回連續兩年未使用的5項項目資金共計84.22萬元。此問題已完成整改。

(三)惠城區、惠陽區財政財務收支審計查出問題整改情況。

1. 關于少列或多列部分預算收支問題。

(1)關于惠陽區部分非稅收入繳庫不及時問題。截至2018年11月底,惠陽區財政局已將以前年度非稅收入19,058.16萬元納入一般公共預算管理并全額繳庫。

(2)關于惠城區、惠陽區少列或多列政府性基金預算收支問題。按照財政總決算報表編制要求,惠城區、惠陽區財政局不再調整以前年度決算數據。2018年以來,惠城區、惠陽區進一步加強政府性基金預決算編制工作,國有資本收益已全額納入國有資本經營預算管理。

上述問題已完成整改。

2. 關于惠城區違規出借財政資金問題。審計指出問題后,惠城區未再出借財政資金。截至2018年11月底,已收回違規出借的財政資金7,067.38萬元。對尚未收回的38,774.81萬元,惠城區財政局已制訂資金回收計劃,落實追收工作。此問題正在整改中。

3. 關于未按規定及時盤活財政存量資金問題。2017年2月,惠陽區財政已按規定將財政存量資金5,654.06萬元全額繳庫統籌安排使用。此問題已完成整改。

(四)鄉鎮(街道)財政財務收支審計查出問題整改情況。

1. 關于財務管理混亂、資金安全存在隱患問題。

(1)2017年8月,博羅縣橫河鎮已追回被挪用公款51.38萬元。2018年4月,博羅縣紀委對涉嫌挪用公款的原出納員處以開除黨籍處分,對其他相關責任人員處以黨內警告、撤職等處分。

(2)截至2018年11月底,惠城區紀委已對汝湖鎮愛衛辦及該鎮現代農業觀光園項目的部分支出真實性存疑的問題開展調查。

上述問題已完成整改。

2. 關于集體決策機制不完善問題。截至2018年11月底,橫河鎮、西區街道、龍潭鎮、白盆珠鎮均已制定或完善重大事項決策制度和內部控制制度并嚴格執行。此問題已完成整改。

3. 關于部分非稅收入未按規定納入“收支兩條線”管理問題。截至2018年11月底,平潭鎮、白盆珠鎮、惠環街道、龍潭鎮、橫河鎮已將未納入“收支兩條線”管理的非稅收入1,930.64萬元全額上繳財政。此問題已完成整改。

4. 關于專項資金閑置問題。截至2018年11月底,惠環街道已制定資金使用計劃,其中已撥付使用省級財政科技專項資金123.98萬元、支出自然災害救助補助資金等21.51萬元,其余151.29萬元將按計劃撥付使用;汝湖鎮正在辦理南新村農村生活污水處理設施竣工驗收手續,驗收補助資金20萬元將待有關工作完成后撥付。此問題已完成整改。

5. 關于國有資產管理不規范問題。截至2018年11月底,平潭鎮、白盆珠鎮、龍潭鎮、西區街道、惠環街道、橫河鎮已按規定規范國有資產管理。如平潭鎮、龍潭鎮和橫河鎮已補登記賬外資產共計99.87萬元、核銷已處置或報廢資產共計490.39萬元、規范資產核算共計78.83萬元;惠環街道正研究制定《惠環街道辦事處國有資產使用管理實施辦法》,下來將通過仲愷高新區公共資源交易中心公開招租,進一步規范國有資產管理。此問題已完成整改。

6. 關于違規收費問題。審計指出問題后,惠環街道已停止收取工程施工管理費,并對其他收費項目進行全面自查,確保依法依規收費;橫河鎮已向有關企業足額追繳村鎮基礎設施配套費71.61萬元。此問題已完成整改。

7. 關于“三公”經費管理不規范問題。平潭鎮、西區街道、龍潭鎮、惠環街道、平潭鎮、白盆珠鎮均已按規定規范“三公”經費管理,如白盆珠鎮已重新修訂《白盆珠鎮機關飯堂財經管理制度》和《白盆珠鎮公務接待管理規定》并執行到位。此問題已完成整改。

二、預算執行和財政財務收支審計發現問題的整改情況

(一)關于專項資金管理及使用不規范問題。

1. 關于擠占專項資金問題。截至2018年11月底,市科技局、經信局、衛生和計劃生育局和市林業科學研究所均已規范專項資金管理及使用,如市科技局在審計指出問題后已于2018年9月歸墊專項資金20.61萬元,并按要求將資金退回市財政。

2. 關于專項資金執行率偏低問題。截至2018年11月底,市漁業研究推廣中心、地震局、衛生和計劃生育局、科學技術情報研究所、林業科學研究所均已采取措施強化專項資金管理,加快資金撥付進度,預算執行率低的問題已得到糾正。

3. 關于工作不及時影響專項資金使用效益問題。市科技局進一步改進工作作風,2018年加快企業申報競爭性專項資金評審工作,確保專項資金及時撥付使用。

上述問題已完成整改。

(二)關于無預算或超預算列支培訓費問題。

審計指出問題后,致公黨惠州市委員會、民主建國會惠州市委員會、市林業科學研究所、市健康教育所、民主促進會惠州市委員會均已加強預算管理,科學合理編制預算,并嚴格按規定開展培訓,培訓費管理使用進一步規范。此問題已完成整改。

(三)關于固定資產管理不規范問題。

1. 關于部分資產未及時登記入賬問題。截至2018年11月底,市公安局機場分局、國民黨革命委員會惠州市委員會、市衛生和計劃生育局、民主建國會惠州市委員會、民主同盟惠州市委員會均已將有關房產和其他資產補登記入賬。

2. 關于部分房產未移交市政府管理問題。截至2018年11月底,市衛生和計劃生育局已按審計要求,將1,537.55平方米房產移交市政府統一管理。

上述問題已完成整改。

三、三大攻堅戰相關審計查出問題的整改情況

(一)農合機構金融風險防控審計查出問題整改情況。

1. 關于違規向“兩高一剩”領域企業放貸問題。截至2018年11月底,博羅縣農村商業銀行已結清涉及“兩高一剩”領域企業貸款24筆,涉及貸款金額15,978.57萬元,仍有1筆貸款尚待結清,涉及貸款余額1,782.14萬元;惠東農村商業銀行通過提前收回或到期收回貸款本金等措施,已收回相關貸款本金250萬元。下來,博羅縣農村商業銀行、惠東農村商業銀行將嚴格執行國家政策,落實貸款三查制度,提高貸款準入標準,不再向“兩高一剩”領域企業辦理放貸業務。此問題正在整改中。

2. 關于個別農合機構違規向同一借款人發放貸款問題。截至2018年11月底,博羅縣農村商業銀行對不同分支機構違規向同一借款人發放貸款的情況進行整改,已結清貸款7戶涉及結清金額25,951.46萬元。對尚未結清貸款的1戶涉及貸款余額3,100萬元,目前由龍華鎮支行獨自承貸,無其他分支機構參與,已符合上級部門的監管要求。此問題已完成整改。

(二)精準扶貧精準脫貧跟蹤審計查出問題整改情況。

1. 關于脫貧攻堅領域腐敗問題。

(1)截至2018年11月底,惠東縣紀委已對白盆珠鎮、大嶺鎮5名責任人員處以黨紀處分,惠東縣白盆珠鎮橫瑤村、大嶺鎮茗教村已追回被套取的資金共計7.22萬元;博羅縣紀委對麻陂鎮1名責任人員處以開除黨籍、開除公職處分,對2名責任人員進行立案調查,博羅縣麻陂鎮塘尾村已追回被套取的資金11.7萬元。

(2)截至2018年11月底,博羅縣麻陂鎮、龍門縣龍門鎮已全數追回被挪用的8.1萬元公款;博羅縣紀委已將涉嫌挪用公款的麻陂鎮出納員依法移送公安機關處理。

上述問題已完成整改。

2. 關于違規使用扶貧資金問題。

(1)關于龍門縣占用扶貧資金問題。截至2018年3月底,龍門縣財政局已歸墊8,173.17萬元扶貧資金。

(2)關于挪用專項資金問題。截至2018年11月底,龍門縣龍華鎮水坑村、龍潭鎮新屋村、平陵鎮祖塘村、龍城街道陳村村和惠東縣多祝鎮聯新村已歸墊基本農田保護省級補助等專項資金共計29.71萬元。

(3)關于違規發放補貼問題。截至2018年11月底,博羅縣湖鎮鎮三水村已追回違規發放的補貼0.96萬元。

上述問題已完成整改。

3. 關于惠東縣、博羅縣、龍門縣的扶貧部門核查把關不嚴問題。

(1)截至2018年6月底,3個縣已重新核定426名脫貧人員的相關情況,除25人已死亡、4人被終止幫扶外,已將14人補充納入低保五保政策保障、10人調整為有勞動力貧困戶、373人納入政策性兜底每人每月發放410元生活救助金。

(2)截至2018年6月底,3個縣已重新核定1479戶貧困戶的相關情況,除2戶人員(共2人)已死亡、5戶放棄改造、15戶被取消危房改造資格外,其余1455戶均為危房改造對象。目前,上述1455戶危房改造工程已全部竣工驗收,累計撥付補助資金5,798.95萬元;重新核定了99戶貧困戶的相關情況,除1戶人員(1人)已死亡、1戶被取消補助資格、1戶由幫扶單位全額贊助外,已向其余96戶足額撥付危房改造補助資金共計403.8萬元。

(3)截至2018年6月底,3個縣已重新核定6009名貧困人員的相關情況,除28人已死亡、13被終止幫扶、10人由財政代繳、2人參加職工醫療保險外,已向其余5956名貧困人員退還醫療保險費119.38萬元;惠東縣12名無戶籍的未脫貧人員、7名無戶籍脫貧人員已參加基本醫療保險。

(4)截至2018年6月底,3個縣已重新核定143名貧困學生的相關情況,除3人自愿放棄生活費補助、1人現為非在校生、1人被終止幫扶外,已將其余138人納入生活費補助范圍,累計發放補助資金41.4萬元;龍門縣已向493名貧困學生發放生活費補助共計147.9萬元,已退還61名貧困學生學雜費共計15.25萬元。

(5)截至2018年6月底,3個縣已重新核定5228名貧困人員的相關情況,除101人已死亡、25人被終止幫扶、29人已參加城鄉或職工養老保險、4人縣外參保、22人為市外戶籍、2人未滿16周歲、1人為重復對象外,其余5044人已參加城鄉居民養老保險;重新核定了52名貧困人員的相關情況,除3人已死亡、2人未滿60周歲、1人失蹤外,46人已申領養老待遇。

上述問題已完成整改。

(三)水環境治理工程和水污染防治項目審計查出問題整改情況。

1. 水環境治理相關工程跟蹤審計查出問題整改情況。

(1)關于污水處理設施及管網建設滯后,河涌整治截污工程與城市排水體系不銜接,水污染未能得到徹底治理問題。截至2018年11月底,市水務局、環保局等職能部門制定實施全市水環境綜合治理方案,按計劃加快推進梅湖水質凈化中心三期配套管網、馬安污水處理廠項目的實施;惠城區正按要求推進黑臭水體整治銜接的農村污水處理設施規劃與建設。下來,市水務局、環保局等職能部門及各縣、區將進一步完善水環境綜合治理規劃,健全水環境協同治理機制,規范水環境治理行為,落實水環境治理政策目標任務,不斷提升青年河等河涌的水質。此問題正在整改中。

(2)關于部分入河污染源未得到全面治理問題。截至2018年11月底,市農業局、環保局及惠城區、惠陽區等地已加大巡查監控和清理整治力度,已清理大湖溪瀝、陳塘河、小金河3條河涌范圍內1家非法養鴨場、3家非法養豬場,已拆除2家違法排放廢水企業的排污設備。此問題已完成整改。

(3)關于新開河工程項目設計單位執業質量差問題。截至2018年11月底,市水務集團對設計單位惠州華禹公司和廣東如春公司聯合體處以11萬元罰款;重新編制了項目預算,調整了相應單價;重新優化了苗木遷移方案,實行據實簽證;并修訂了《河涌整治工程管理制度》,進一步規范河涌整治工程管理。市水務局在全市范圍內對該聯合體的違規事項予以通報批評。此問題已完成整改。

(4)關于部門河涌整治工程建后管理不到位問題。截至2018年11月底,市區金山河二期、青年河和龍門縣鰲溪河、陳村河和學潭河5個河涌整治工程已移交管理單位或正在辦理項目移交手續;市水務局、市水務集團、龍門縣政府加大對上述河涌的管養和整治力度,“臟、亂、差”情況已得到改善。此問題已完成整改。

(5)關于職能部門工作交接不到位問題。截至2018年11月底,市住房和城鄉規劃建設局已要求各縣、區再次核查已建成農村污水處理設施的情況,確保于2019年12月底前實現建成設施全部正常運行。此外,市住房和城鄉規劃建設局、環保局聯合印發了《關于加強農村生活污水處理設施運行維護管理的指導意見》,加強對農村污水處理設施運行維護管理的指導,要求各縣、區2018年底前委托有資質的第三方對已建成的設施進行運營管理。此問題已完成整改。

2. 博羅縣水污染防治項目審計查出問題整改情況。

(1)關于職能部門監管、執法不嚴問題。

①關于11家企業少報排污量、少繳排污費問題。截至2018年11月底,博羅縣已重新核查11家企業的廢水排放量,核定其中6家企業少報排污量,并已依法追收排污費27.12萬元。

②關于9家企業少繳水資源費問題。截至2018年11月底,博羅縣已依法向9家違規取水企業處以45.96萬元罰款,相關企業少繳的2014至2016年水資源費共計46.14萬元已全部追繳到位。此外,博羅縣正在全縣范圍內開展無證取水排查工作,嚴厲打擊各種違規無證取水行為。

③關于入河排污口監管缺位問題。博羅縣已召開入河排污口監管工作協調會議,就入河排污口監管制訂了協調機制,明確各職能部門分工與職責。目前,博羅縣正對全縣入河排污口建檔建冊。

上述問題已完成整改。

(2)關于部分水污染防治項目進度緩慢問題。截至2018年11月底,博羅縣已足額下撥2016年中央水污染防治專項資金2,000萬元,用于該縣沙河流域面源32個污染項目整治;納入中小河流治理重點縣綜合整治和水系連通試點項目的8條河10個項目中,9個項目已完工,1個項目已完成92%工程量;北排渠、榕溪瀝等7項水環境綜合整治均已立項,博羅縣正在全力推進工程進度。此問題正在整改中。

(3)關于水污染防治專項資金管理使用不規范問題。

①關于水污染防治專項資金閑置問題。

截至2018年11月底,博羅縣采取措施提高閑置的專項資金使用效益,一是已將中央財政2014年江河湖泊治理與保護專項資金3,544.5萬元和2015年農村治污保潔資金21萬元一并作為補充預算穩定調節資金使用;二是已撥付2016年中央財政水污染防治專項(第二批)沙河流域面源污染整治工程資金2,000萬元、市級農村生活污水處理設施建設獎補資金(第一批)401.05萬元;三是已安排2016年省級環境整治專項資金1,000萬元用于該縣福田鎮、石灣鎮和龍華鎮農村連片整治項目;四是已安排400萬元粵東西北地區省級環保專項資金用于楊僑鎮、石壩鎮、麻陂鎮及柏塘鎮的農村污水處理設施建設項目,其中300萬元已撥付到位,100萬元因相關項目改變投資模式而轉作結余資金補充預算穩定調節基金。

②關于博羅縣供水發展總公司挪用污水處理費問題。2018年2月,博羅縣供水發展總公司已如數歸墊污水處理費171.97萬元。

上述問題已完成整改。

四、國家和省重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況

(一)關于重審批輕監管弱服務問題。

1. 關于辦事流程不夠簡化優化問題。截至2018年11月底,市發展改革局、住房和城鄉規劃建設局、國土資源局、環保局和大亞灣開發區采取措施減少辦事環節、縮短辦理時限、減少申請材料,審批效率進一步提高,工作機制進一步優化。如市發展改革局通過整合審批體系、簡化部門職權、實施承諾機制等措施,全面壓縮審批和審查時間,社會投資項目從土地出讓到開工建設的審批審查由282個工作日大幅減少到99個工作日,壓縮了65%的時間。又如大亞灣開發區全面梳理土地掛牌出讓辦理環節,通過合并辦理、并聯辦理、壓縮時限等方式,實現土地供應階段的系統集成審批,將行政審批時間從149個工作日壓縮到71個工作日,壓縮約52%的審批時間。此問題已完成整改。

2. 關于事后監管有待加強問題。截至2018年11月底,市住房和城鄉規劃建設局、國土資源局、環保局和大亞灣開發區相繼出臺相關的監管辦法,對取消、委托、下放審批事項加強事中事后監管,確保基層能接得住、接得好。如市住房和城鄉規劃建設局針對城市園林綠化企業資質核準”等4個事項,分別制定了《惠州市住房和城鄉規劃建設局關于對園林綠化企業資質核準取消后的監督管理規程》等4個系列監管制度。又如大亞灣開發區環保局制定《大亞灣區環保局加強嚴控廢物處理監管辦法》,對取消的“嚴控廢物處理許可證核發”事項加強事中事后監管。此問題已完成整改。

3. 關于商事制度改革力度有待加大問題。截至2018年11月底,市工商局按照上級統一部署,加大全程電子化工商登記推廣應用力度,在全市范圍內推開了電子營業執照發放工作,已成功辦理5095宗全程電子化業務,電子營業執照使用率穩步提高。此問題已完成整改。

(二)關于有關主管部門對行業協會管理不到位問題。

截至2018年11月底,市住房和城鄉規劃建設局、發展改革局、環保局已建立健全信用記錄制度,分別將市建筑業企業協會、環境保護產業協會、糧食協會等8家協會的相關信息納入全國信用共享平臺,并已按要求通過“信用中國”網站公開。市住房和城鄉規劃建設局已對市建筑業企業協會的“對市外建筑業企業、監理企業信用信息錄入受理、核對”事項、市發展改革局已對市糧食協會的“糧油二維碼溯源系統”事項建立清單管理。此問題已完成整改。

五、政府投資工程項目審計查出問題的整改情況

(一)部分重點項目和相關事項跟蹤審計查出問題整改情況。

1. 關于7個重點項目未按計劃開工建設問題。截至2018年11月底,惠州機場改擴建工程已完成第一標段工程,第二標段工程已完成30%的工程量;城市軌道1號線工程、韶惠高速惠龍段工程、太平嶺核電一期工程、潼湖濕地公園工程因規劃未審批等原因仍未開工。此問題正在整改中。

2. 關于投資審核控制不到位問題。截至2018年11月底,市住房和城鄉規劃建設局已調減大瀝片區市政工程項目利息、建設單位管理費等前期費用807.97萬元;市環衛局已調減市生態環境園(一期)工程投資估算449.83萬元,并據實辦理調整投資規模手續,已調減BOT投資計劃11,746萬元;市公用事業局對隆生大橋及相接道路建設工程水口段施工范圍供水管網設施搬遷預算進行了優化,投資由959萬元調減至499萬元;市水務局已調減惠州大堤(南堤)堤路貫通工程部分苗木工程量變更增加投資費用147.83萬元;市住房和城鄉規劃建設局、環衛局據實調整相關工程變更申請,報市財政局進行工程結算審核。此問題已完成整改。

(二)省重大基礎設施建設項目跟蹤審計查出問題整改情況。

1. 關于4個項目工程建設進展緩慢問題。截至2018年11月底,東江大堤(江南大道仲愷段)綜合整治工程已于2017年9月正式開工建設,截至2018年11月底已完成投資額4.6億元,占總投資15.56億元的30%;馬安生活污水處理廠一期工程2017年實際完成投資5,000萬元,已達計劃投資指標;惠州潼湖生態智慧區基礎設施建設項目累計支付投資額8.2億元。截至2018年9月,惠州市生態環境園項目已完成投資額27,854.19萬元。此問題正在整改中。

2. 關于個別工程初步設計評審把關不嚴問題。仲愷高新區已要求建設單位惠州市城市建設投資集團有限公司對初步設計進行線路優化和調整,初步設計已不再占用高標準農田。此問題已完成整改。

3. 關于3個PPP項目資本金或建設資金未足額到位問題。截至2018年11月底,惠州市馬安生活污水處理一期工程、惠州潼湖生態智慧區基礎設施建設項目、東江大堤(江南大道仲愷段)項目已到位資本金或建設資金共計9.13億元,相關項目責任單位正在督促社會資本加快注資進度。此問題正在整改中。

(三)市政府投資工程項目結算審計查出問題整改情況。

1. 關于9個工程多付或多計結算價款問題。一是關于惠州市區主次干道水泥路面鋪設瀝青罩面二期二標工程、G324線惠東白云仔至陳塘及博羅云步橋至老圍段路面大修東2標工程、西2標工程、西3標工程共4項工程結算審計中發現的不實工程造價132.08萬元,有關部門根據審計結果對原審結算進行了調整,重新辦理了定案手續,直接減少財政支出、為政府節約資金132.08萬元。二是關于金山大道市政工程、四環路(南段)第二標段工程、金山二橋建設工程、金山大橋三環路立交建設工程、體育南路市政工程共5項工程結算審計中發現的不實工程造價696.42萬元,有關部門已重新辦理定案手續。此問題已完成整改。

2. 關于個別工程材料采購損失浪費問題。截至2018年11月底,市公路管理局已依法處理相關責任單位及人員。一是在全市公路系統內對勘察設計單位市道路橋梁勘察設計院、監理單位廣東天虹工程咨詢有限公司、施工單位五礦二十三冶建設集團有限公司的相關問題情況進行通報,并按照我市信用評價規定分別對上述3家企業的2018年度履約評分作扣2分、扣3分、扣5分處理。二是對監理單位廣東天虹工程咨詢有限公司的項目總監、駐地總監分別作警告處理、開除處理,按監理合同向企業罰款1.3944萬元并上繳市財政局;對施工單位五礦二十三冶建設集團有限公司項目分管領導、項目管理部負責人進行誡勉談話,對原組建項目經理部相關人員調離工作崗位,對公司材料部負責人降低待遇等級。此問題已完成整改。

六、民生資金和民生項目審計查出問題的整改情況

(一)村村通自來水工程建設財政資金跟蹤審計查出問題整改情況。

1. 關于2個村未完成通自來水任務問題。截至2018年11月底,惠城區馬安鎮龍塘村、仲愷高新區潼湖鎮琥珀村已基本完成通水任務。此問題已完成整改。

2. 關于村村通自來水工程建設管理不規范問題。

(1)關于自來水管材采購項目投標人涉嫌串通投標問題。

惠城區、博羅縣、仲愷高新區已組織對相關情況進行核查,下來,將根據核查結果對確有串通投標行為的投標人依法依規予以處理。此問題已完成整改。

(2)關于3個鎮通自來水工程多報工程量問題。截至2018年11月底,惠東縣多祝鎮通自來水工程多報的工程量實際已完成施工;龍潭鎮、藍田鄉村村通自來水工程施工單位已退回多報工程價款229.83萬元。此問題已完成整改。

(3)關于仲愷高新區村村通自來水工程未履行工程變更審批程序問題。仲愷高新區已責成各參建單位于2018年4月完成四方聯測工作,并根據聯測數據進一步核實已完成工程量。截至2018年11月底,已完善全部變更手續。此問題已完成整改。

(4)關于仲愷高新區陳江街道幸福村自來水工程挪用管材問題。截至2018年11月底,仲愷高新區已辦理工程設計變更手續,將陳江街道幸福村自來水工程納入全區村村通自來水工程范圍內,所涉管材已用于工程范圍內的管道鋪設。此問題已完成整改。

3. 關于擴大專項資金使用范圍問題。博羅縣柏塘鎮已追回違規發放的10萬元村村通自來水工程資金。此問題已完成整改。

(二)衛生與健康十大工程跟蹤審計查出問題整改情況。

1. 關于21個工程項目建設進度緩慢問題。

(1)關于5個工程未按計劃開工問題。截至2018年11月,市第二婦幼保健院工程、龍門縣中醫院工程、龍門縣婦幼保健院工程、龍門縣中醫館(藍田)標準化建設工程均已開工建設,惠城區中醫醫院江北新院工程仍在推進項目立項工作。

(2)關于8個工程未按計劃完工問題。截至2018年11月,市特殊人員羈留醫院工程已基本完工,目前已處于驗收階段;惠東縣人民醫院遷建工程項目已完工并完成整體搬遷,現已投入使用;其他工程項目正在推動項目盡快建成、發揮效益。

(3)關于8個工程進展緩慢問題。截至2018年11月,相關工程項目正積極解決影響項目建設進度的障礙問題,加快推進項目建設。

上述問題正在整改中。

2. 關于11個項目建設管理不到位的問題。

(1)關于仲愷高新區人民醫院建設項目存在損失浪費問題。截至2018年11月底,仲愷高新區已查明問題原因,明確由施工圖設計單位廣東中城建設集團有限公司承擔相關損失,將在結算時從設計費中予以抵扣。此問題已完成整改。

(2)關于惠東縣多祝鎮衛生院升級項目超付監理費問題。惠東縣多祝鎮衛生院升級項目采取抵扣監理費的方式落實整改,將超付的58萬元從應付監理費中扣除。此問題已完成整改。

(3)關于仲愷高新區9間鎮村衛生服務一體化衛生站閑置問題。截至2018年11月底,陳江街道勝利村、青春村、觀田村,瀝林鎮君子營村、英光村、羅村村,潼湖鎮黃屋村的衛生服務一體化衛生站已全部投入使用;潼湖鎮紅崗村衛生站已建成,正在開展工程驗收工作,今年12月即可交付使用。此問題已完成整改。

3. 關于2個項目同期采購的同一設備采購限價存在差異問題。截至2018年11月底,市中心醫院開展自查整改工作,修訂完善《醫療設備采購價格管理制度》和《關于醫療設備采購報送內審資料的規定》,規范設備采購管理,嚴防類似問題再次發生;博羅縣進一步完善制度建設,強化和規范采購流程,加強項目的全流程監督。此問題已完成整改。

(三)惠州市企業職工基本養老保險基金財務收支審計查出問題整改情況。

1. 關于部分參保單位欠繳企業職工基本養老保險費問題。截至2018年11月底,市稅務局加大追繳力度,已累計向2478戶參保單位追回2016至2017年企業職工基本養老保險費1,205.91萬元。對尚未追繳到位的養老保險費,市稅務局正協同市社保基金管理局等部門,采取積極措施追繳。此問題正在整改中。

2. 關于部分養老基金賬戶存款未按優惠利率政策計取利息問題。截至2018年11月底,市社保局及其惠東縣、大亞灣開發區、仲愷高新區分局已督促相關金融機構補齊5個養老金收支賬戶存款優惠利息差額共計301.89萬元。此問題已完成整改。

3. 關于部分縣(區)民政局違規發放低保金或五保金問題。截至2018年11月底,惠城區、惠陽區、惠東縣、博羅縣、龍門縣、仲愷高新區已向不具備領取低保金或五保金資格的人員追回低保金或五保金累計37.35萬元。目前,除部分追繳對象因死亡、罹患重大疾病或家庭經濟條件確實困難而難以追回外,其余違規發放的低保金或五保金正積極追繳中。此問題正在整改中。

4. 關于已死亡參保人員的家屬多領養老金問題。市社保局已完善原有養老待遇資格認證機制,改為從申請養老金當月起,每12個月認證1次,超過12個月未進行認證的,第13個月起停發待遇;同時加大對單位認證工作的監督管理力度,加強參保人員信息比對工作,確保不再出現類似問題。此問題已完成整改。

七、國有及國有控股企業審計查出問題的整改情況

(一)關于市動遷公司及市園林企業允許掛靠經營和違法轉包工程項目問題。審計指出問題后,市動遷公司和市園林系統5家園林企業落實審計整改意見,不再允許其他企業或個人掛靠經營。此問題已完成整改。

(二)關于市報業集團未履行重大事項報批程序問題。市報業集團已嚴格執行《惠州市市直國有及國有控股參股企業重大事項報告備案暫行規定》和《事業單位國有資產管理暫行辦法》,認真履行重大事項報批制度,規范國有資產管理。此問題已完成整改。

八、下一步工作舉措

雖然我市審計整改工作取得了良好成效,但從審計整改的情況看,部分單位整改工作的推進力度、整改質量仍有待提高,部分問題未能得到全面糾正,一些工程項目的建設進度仍然緩慢。對于水環境治理和水污染防治等客觀情況較為復雜的問題,各相關部門協調聯動、合力推動整改落實的力度仍有待加強,需要較長時間積累、分階段推進才能有效解決問題,整改工作需要持續推進。

針對仍未完全整改到位的11個問題,市政府將自覺接受市人大常委會監督,進一步加大工作力度,將審計整改落實工作列入重要議事日程,采取有效措施落實審計整改。

(一)壓實整改責任。各縣(區)、各部門主要負責人作為本單位事項整改落實工作的第一責任人,特別是未完成整改事項較多的惠城區、博羅縣、龍門縣、仲愷高新區的主要負責人,要對本地區承擔的整改事項落實工作負總責,對整改方案制訂、整改工作推進進度、整改重點難點等重要環節要親自抓親自管,督促整改工作開展。對不按規定期限和要求進行整改、屢審屢犯的部門和單位主要負責人,要嚴肅問責。

(二)切實抓好整改。各縣(區)、各部門要根據審計指出的問題,研究制定針對性、操作性強的審計整改方案,對當前可以整改到位的,要不拖不等、從速整改;對成因復雜、涉及面廣、歷史遺留等問題要以改革創新的勇氣和魄力,從制度機制入手,有重點、分階段地逐步推進整改。特別是對水環境治理和水污染防治等問題,要進一步建立健全部門間聯動工作機制,統籌合力推進,確保整改取得實效。

(三)加強跟蹤督查。市政府將組織市政府督查辦公室、市審計局等單位,繼續加強對整改工作的跟蹤督查,推動各部門單位全力推進整改工作。此外,穩步推進審計結果公開,堅持以公開為常態、不公開為例外的原則,主動向社會公開審計結果,充分發揮社會監督和輿論監督作用,倒逼審計查出問題整改落實到位。

惠州市人民政府

2018年12月10日