2019年7月,市十二屆人大常委會第二十四次會議聽取和審議了《關于惠州市2018年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》,并印發《惠州市人民代表大會常務委員會關于惠州市2018年度市本級預算執行和其他財政收支審計工作報告的決議》,要求市政府扎實做好整改工作,并向市人大常委會報告整改情況。

　　市政府及時召開市審計執法聯席會議,組織相關部門針對決議提出的問題進行了認真研究辦理,制定整改方案。市政府主要領導要求明確責任,限期整改,并注意從制度、機制入手,堵塞管理上的漏洞,加強內部管理,提高管理水平。在各級、各部門齊心協力下,審計發現問題的整改效果良好。

　　截至2019年11月30日,《2018年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》指出的100個問題,75個已完成整改,2個問題將在2019年12月底完成整改,剩余的23個問題全面整改面臨一些特殊困難,如水污染防治未得到徹底治理、鄉村振興政策落實不到位等問題,成因復雜、涉及面廣,需要各級各部門抓重點、分階段推進工作,才能徹底整改完畢,故暫時無法在今年內完成整改。通過整改,促進增收節支12,041萬元,其中已上繳財政4,460萬元、已減少財政撥款或補貼金額3,988萬元、已歸還原渠道資金3,593萬元,并賬、調賬等賬務處理金額1,468萬元?，F將審計工作報告反映的突出和主要問題的階段性整改情況報告如下:

　　一、財政管理審計查出問題的整改情況

　　(一)市級財政管理審計查出問題的整改情況。

　　1.關于多列和少列部分預算收入問題。按照財政總決算報表編制要求,市財政局不再調整2018年度決算數據。2019年以來,市財政局進一步加強國有資本經營預決算編制工作,國有資本收益已全額納入國有資本經營預算管理。(本事項已完成整改)

　　2.關于超范圍使用國有土地使用權出讓金問題。審計指出問題后,市財政局已按規定規范國有土地使用權出讓金管理及使用,超范圍使用國有土地使用權出讓金的問題已得到糾正。(本事項已完成整改)

　　3.關于部分專項資金撥付不及時問題。截至2019年11月底,市財政局已將問題涉及的120項省級專項資金共計158,746.66萬元全部撥付至用款單位。(本事項已完成整改)

　　4.關于部分項目預算執行率低問題。截至2019年11月15日,市財政局已向205個項目撥付資金合計42,256萬元,按規定收回173個項目預算指標132,127萬元,其余11個項目所涉及的3,044萬元將按進度撥付,總體執行率達98.29%,預計2019年12月底即可撥付完畢。(本事項已完成整改)

　　5.關于部分新增債券資金使用效益不高的問題。截至2019年11月15日,市區河涌整治建設資金12,700萬元、強流重離子加速器資金13,000萬元,已全部支出完畢;江南梅湖片區土地儲備項目20,000萬元,已支出4,956.86萬元。因涉及征地拆遷工作,目前市自然資源局、惠城區人民政府正在加大工作力度,項目余額15,043.14萬元將按青苗補償進度撥付。(本事項正在積極整改)

　　(二)區級財政管理審計查出問題的整改情況。

　　1.關于虛列或少列部分預算收支問題。

　　(1)按照財政總決算報表編制要求,大亞灣開發區、仲愷高新區財政局不再調整2018年度決算數據。大亞灣開發區財政局已于2019年5月將創新創業投資基金政府引導等資金30,000萬元收回財政國庫管理,該區已于2019年3月將增資款974.5萬元撥付至大亞灣石化公用管廊公司。(本事項已完成整改)

　　(2)截至2019年11月,大亞灣開發區、仲愷高新區已將79,846.33萬元非稅收入納入預算管理,其中11,128.57萬元列作一般公共預算收入繳庫;68,717.76萬元列作政府性基金預算收入繳庫。(本事項已完成整改)

　　2.關于部分項目預算執行率低問題。

　　(1)大亞灣開發區財政局收回預算指標22,331萬元,按規定補充預算穩定調節基金。各預算單位需繼續使用的項目預算1,836萬元結轉至2019年使用,截至2019年11月,已撥付1,793萬元,總體執行率達97.66%。(本事項已完成整改)

　　(2)截至2019年11月,仲愷高新區財政局加快財政支出進度,已累計向33個項目撥付資金1,283萬元。(本事項已完成整改)

　　3.關于部分新增債券資金使用效益不高問題。截至2019年10月底,2018年新增土地儲備專項債券“357創新產業帶起步區項目”40,000萬元已全部撥付使用。(本事項已完成整改)

　　4.關于未按規定清理收回存量資金的問題。截至2019年11月,仲愷高新區財政局已收回結轉結余資金641.24萬元,按規定補充預算穩定調節基金。已撥付社區黨組織服務群眾等專項資金93.31萬元。(本事項已完成整改)

　　(三)鄉鎮(街道)財政財務收支審計查出問題的整改情況。

　　1.關于部分預決算管理不符合規定問題。

　　(1)梁化鎮、瀝林鎮、長寧鎮已按照《中華人民共和國預算法》相關規定開展2019年度預算、決算編制工作,各鎮的預算、決算均已報同級人民代表大會審查和批準。(本事項已完成整改)

　　(2)瀝林鎮于2019年4月23日向社會公開預、決算情況。(本事項已完成整改)

　　2.關于財政財務管理存在薄弱環節問題。

　　(1)瀝林鎮已制定還款計劃,截至2019年11月已償還210萬元,剩余240萬元將于2021年9月前償還完畢。(本事項正在積極整改)

　　(2)梁化鎮、長寧鎮嚴格執行《中華人民共和國發票管理辦法》,完善相關報銷手續,已糾正無合法票據列支飯堂支出等問題。(本事項已完成整改)

　　(3)瀝林鎮已按照審計意見規范車輛費用、辦公費的核算,會計核算水平進一步提升。(本事項已完成整改)

　　(4)梁化鎮、長寧鎮強化現金支出管理,禁毒宣傳費、車輛維修費等費用已按規定實行轉賬支付。(本事項已完成整改)

　　3.關于部分非稅收入未納入“收支兩條線”管理問題。截至2019年11月,長寧鎮、梁化鎮、江南街道已將未納入“收支兩條線”管理的非稅收入1,930.64萬元全額上繳財政。(本事項已完成整改)

　　4.關于違規收費的問題。瀝林鎮、梁化鎮已停止收取土地管理費、定點生豬屠宰場款等費用。梁化鎮已將收取的定點生豬屠宰場款9萬元上繳至縣財政。(本事項已完成整改)

　　二、部門預算執行和財政財務收支審計查出問題的整改情況

　　(一)關于部分單位接待費、會議費管理使用不規范問題。

　　1.惠陽區人民法院已規范公務接待管理,規定接待需提供派出單位公函及相關審批件和接待清單。(本事項已完成整改)

　　2.市工商聯強化會議費預算編制工作,結合本單位事業發展實際編制預算,確保會議費預算科學合理。(本事項已完成整改)

　　(二)關于擠占或超范圍使用項目經費問題。

　　1.截至2019年11月,惠陽區人民法院已歸墊裝備費等項目資金561.3萬元。(本事項已完成整改)

　　2.市統計局已按規定規范財政專項資金管理,杜絕超范圍使用專項資金的行為,確保資金?？顚Ｓ?。(本事項已完成整改)

　　(三)關于固定資產管理不規范問題。

　　1.對未嚴格審核政府周轉房租賃資格問題,截至2019年11月,市機關事務管理局、市城市建設投資集團有限公司已清退周轉房11戶,對涉及歷史遺留問題的6戶,市城市建設投資集團有限公司正在會同市紀委開展相關清退工作。(本事項正在積極整改)

　　2.針對部分房產未辦理產權登記手續問題,市機關事務管理局、市城市建設投資集團有限公司正在按程序辦理房產登記手續。(本事項正在積極整改)

　　(四)關于部分單位未按要求上繳財政資金結余問題。

截至2019年2月,市殘聯及殘疾人勞動就業培訓中心已將財政資金結余33.89萬元上繳至市財政。對于剩余的200.55萬元結余資金,市殘疾人康復中心和市殘疾人輔助器具服務中心等單位計劃于2019年12月底前上繳。(本事項正在積極整改)

　　三、三大攻堅戰相關審計查出問題的整改情況

　　(一)精準扶貧精準脫貧審計查出問題的整改情況。

　　1.關于部分產業項目帶動脫貧作用不強問題。

　　(1)龍門縣扶貧辦已于2018年11月9日與龍門縣城市投資建設有限公司簽訂《關于投資樓房物業扶貧項目補充協議書》,明確了東區綜合樓產權按投資比例共有,其中縣扶貧辦占60%,縣城市投資建設有限公司占40%,建成后按比例辦理不動產權證。2018年9月6日與各鄉鎮(街道)簽訂《委托投資協議書》,按照各鄉鎮(街道)的實際出資比例將股權和產權細化到鄉鎮(街道)、分配到村(戶),切實保障貧困人口的權益。(本事項已完成整改)

　　(2)博羅縣于2019年5月29日增資1,000萬元至羅浮山旅游開發有限公司(增資后共計4,460萬元),由羅浮山旅游開發有限公司對其進行管理運營;于5月16日成立廣東省粵岳旅游投資有限公司,獨立經營管理扶貧資金,收購羅浮山朱明洞景區停車場及商鋪等項目,使扶貧專項資金投資形成可核查的物化資產;該縣農業農村局(縣扶貧辦)與羅浮山旅游開發有限公司于6月21日簽訂《精準扶貧專項資金股權投資委托管理協議》,修改原協議“固定年回報率和合作期限”等有關條款,充分體現貧困戶的權益,確保全縣建檔立卡有勞動能力貧困人口的保底分紅。(本事項已完成整改)

　　2.關于“三保障”政策落實不夠精準問題。

　　(1)龍門縣和博羅縣9戶貧困戶已完成改造房屋門窗安裝驗收工作。(本事項已完成整改)

　　(2)博羅縣教育局對14名在縣外省內就讀的建檔立卡貧困戶學生生活費補助發放情況進行跟蹤整改。其中1名學生2017-2018學年屬學前教育階段學生,不納入生活費補助范圍,其余13名學生已全部領取生活費補助資金。(本事項已完成整改)

　　(3)經核實,龍門縣地派鎮羅某在申報危房改造過程中瞞報自身家庭情況,不符合農村危房改造條件。龍門縣已對其作出取消農村危房改造補助資格的處理,并于2018年12月29日追回其領取的補助款3萬元。(本事項已完成整改)

　　(4)針對1戶農戶已參加城鎮職工社保,不符合建檔立卡貧困戶資格條件的問題,博羅縣已于2018年10月終止幫扶,取消該名農戶建檔立卡貧困戶資格。(本事項已完成整改)

　　3.關于個別項目招投標監管不嚴問題。

　　(1)博羅縣楊村鎮于2019年4月對惠州市正可光伏科技有限公司弄虛作假投標的行為作出處理,取消該公司一年內參與競投楊村鎮招標項目的資格。(本事項已完成整改)

　　(2)博羅縣湖鎮鎮已對惠州市銘豐盛建設工程有限公司、惠州市順大建筑安裝工程有限公司和四川星浩建筑工程有限公司串通投標的行為作出處理,取消上述三家公司6個月內參與競投湖鎮鎮公共資源交易中心招標項目的資格。(本事項已完成整改)

　　4.關于惠東縣未按協議撥付2018年上半年建檔立卡貧困戶扶貧小額信貸貼息資金問題。

惠東縣已于2018年12月17日向扶貧小額信貸貸款人發放貼息資金15.07萬元。(本事項已完成整改)

　　(二)惠陽區水污染防治項目審計查出問題的整改情況

　　1.關于污水處理設施及管網建設滯后,水污染未能得到徹底治理問題。

　　(1)惠陽區加大污水管網建設力度,2018年完成61.2公里污水管網建設,污水處理能力已從2017年的5857.67萬噸提升至6020.83萬噸,未處理污水比例由2017年28.13%下降為16.44%。為進一步推進水污染整治工作,2019年以來,該區已完成165.39公里污水管網建設,污水處理設施日趨完善。(本事項正在積極整改)

　　(2)審計指出問題后,惠陽區強化污水處理廠運營管理,污水收集處理能力進一步提升。截至2019年11月,三和、沙田、鎮隆、平潭、良井5座污水廠負荷率已高于50%。永湖鎮污水處理廠在改建中。下來,惠陽區將繼續加大跟蹤督辦力度,繼續強化管網建設和運營管理,推動負荷率盡快提升。(本事項正在積極整改)

　　(3)惠陽區將新圩鎮黃沙河、丁山河、屯梓河3個水環境治理中心改建為污水處理廠,并對原有工藝進行大幅度調整,確保流域內生活污水全部收集達標處理后排放。截至2019年11月,三個污水處理廠土建和安裝工程已基本完成,處于調試期,預計明年正式投入使用。(本事項正在積極整改)

　　2.關于環境執法不夠嚴格問題。

　　(1)惠陽區采取電話催報、現場核查等措施,開展污水排污費追繳工作。截至2018年12月28日,已完成對問題涉及的227家企業的追繳工作。其中110家企業關閉、2家企業全年停產,無需申報排污量,其余115家企業已上交污水排污費219.10萬元。(本事項已完成整改)

　　(2)截至2018年底,秋長街道已按要求清理了18個非法養殖場,清理禽只64萬羽。(本事項已完成整改)

　　(3)惠陽區已對惠陽區新圩源輝五金電鍍廠、新圩鑫隆五金制品加工廠、坑塘電鍍廠三家企業實施PH在線監測。(本事項已完成整改)

　　3.關于2家供水企業未及時上繳污水處理費問題。

　　(1)截至2019年11月,惠陽供水有限公司已上繳污水處理費534.96萬元。對仍然欠繳的772.75萬元,該公司將積極籌措資金上繳財政。(本事項正在積極整改)

　　(2)新圩鎮自來水公司已將欠繳的污水處理費726.69萬元全額上繳。(本事項已完成整改)

　　(三)自然資源資產管理審計查出問題的整改情況。

　　1.關于非法養殖場清拆整治工作滯后,完成不徹底問題。

　　梁化鎮清拆了29家非法養殖場,已完成非法養殖場清拆整治工作。(本事項已完成整改)

　　2.關于污水處理設施負荷率低問題。

　　截至2019年11月,梁化鎮加大工作推進力度,已完成3.8公里污水管網鋪設工程建設,剩余400米管網正在收尾階段,完工后污水處理廠負荷率將達75%以上。(本事項正在積極整改)

　　3.關于少繳納水資源費問題。

　　梁化鎮已按規定補繳2017年度水資源費,涉及金額0.396萬元。(本事項已完成整改)

　　四、國家和省重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況

　　(一)關于部分事項服務流程不夠優化簡化,便民程度不高問題。

　　1.惠東縣自然資源局于2019年6月26日印發實施《惠東縣自然資源局關于建立建設項目用地預審會審制》,明確自受理預審材料之日起二十日內,完成用地預審工作,并出具預審意見,同時落實補件一次性告知,確保在規定時限內完成用地預審工作。經整改,2019年6月以來,惠東縣自然資源局共受理用地預審事項7宗,均在4日內辦結。(本事項已完成整改)

　　2.市自然資源局、惠陽區自然資源局和大亞灣開發區國土資源分局采納審計意見,采取措施實現證明材料信息共享。市自然資源局推進“一門式一網式”政府服務模式改革和建設工程項目審批制度改革,建設工程統一審批平臺已建成投入使用,群眾通過“一張表單”提交申請,無須重復提供資料。截至2019年11月,惠陽區用地審批業務已納入惠陽區行政服務中心“一門通辦”窗口辦理,申請人已無須向不同業務科室提交相同資料。2019年8月以來,大亞灣開發區對企業投資項目用地審批流程進行優化整合,如《企業營業執照》《建設用地規劃許可證》在市公共資源交易中心大亞灣分中心一次受理,各有關部門已實現數據共享。(本事項已完成整改)

　　3.針對服務事項辦理渠道單一問題,截至2019年11月,惠陽區建設項目用地預審和國有建設用地供地審核已可通過廣東政務服務網惠州市惠陽區自然資源局網上服務窗口在線申辦。市自然資源局已按照省自然資源廳標準化工作指引要求,采取紙質材料和電子文檔相結合的方式開展用地預審工作。(本事項已完成整改)

　　4.市供水有限公司、博羅縣供水發展總公司等供水企業已取消工程規劃許可、施工許可作為辦理用水的前置程序。(本事項已完成整改)

　　5.省公安廳治安局已完成了身份證相片采集系統平臺搭建工作,市公安局已進行系統調試,從硬件配備和經費預算2個方面落實戶政窗口配備身份證相片免費采集設備的工作要求,待系統調試完善即可實現免費采集服務。(本事項已完成整改)

　　(二)關于個別單位直接指定下屬單位提供服務,影響市場公平競爭問題。

　　1.大亞灣開發區國土資源分局于2019年8月起將不動產權籍調查業務全面轉向市場化,申請人可自行委托調查單位辦理權籍調查業務,大亞灣開發區國土資源測繪所作為市場經營主體,平等參與市場競爭,承接市場業務。(本事項已完成整改)

2.市供水有限公司規范了建筑給水工程驗收流程和規范要求,不再指定下屬單位提供二次供水水池清洗服務。(本事項已完成整改)

　　(三)關于部分單位落實降費政策不到位問題。

　　1.2019年以來,市自然資源局已將辦理劃撥國有土地使用權補辦出讓、建設用地改變使用條件等行政審批所需的評估費用納入預算,不再向申請人收取費用。(本事項已完成整改)

　　2.惠東縣大嶺街道辦事處已于2019年8月12日將多收垃圾生活處理費9.3萬元退回至相關企業。(本事項已完成整改)

　　3.2019年8月,市城市燃氣發展有限公司已將2.4萬元退回企業,不再收取保供氣費。(本事項已完成整改)

　　五、鄉村振興相關政策落實和資金使用審計查出問題的整改情況

　　(一)關于未落實鄉村振興戰略相關政策問題。

　　1.截至2019年12月9日,已印發《惠州市鄉村建房審批指導意見(試行)》《惠州市農村宅基地“一戶一宅”管理指導意見(試行)》《惠城區關于進一步加大支持返鄉下鄉人員創業工作的實施意見》等10項鄉村振興相關配套政策。已制定《惠州市關于加快構建政策體系培育新型農業經營主體的實施方案》《龍門縣農村宅基地管理暫行辦法》《大亞灣經濟開發區試點村“一戶一宅”管理制度》等制度,目前正在開展征求意見、論證等工作。《惠城區引導農民互換并地的激勵政策》《惠陽區扶持新型農業經營主體的政策》等4項正在研究制定中,《惠城區鄉村工匠培訓和職稱評定辦法》《博羅縣農業公園創建評審和考評認定標準體系》等2項雖未制定,但惠城區已于2019年7月聯合市住房城鄉建設局舉辦了鄉村工匠培訓及考試、博羅縣已組織縣農業公園項目參與市級和省級農業公園等級評定。(本事項已完成整改)

　　2.針對未完成78個行政村的村莊規劃問題,截至2019年11月底,惠城區正按照《惠城區行政村村莊規劃工作方案》部署,分兩批開展工作。第一批35個行政村中,選取了15個行政村先行先試探索機構改革后“多規合一”村莊規劃編制的新路徑和實用成果,規劃已報批,剩余20個行政村規劃正在調整修訂中;第二批43個行政村村莊規劃已完成數據摸排、調研等前期工作,正在編制規劃草案;博羅縣已將龍溪街道納入城鎮規劃,正在加快編制其他5個鎮的全域鄉村規劃。(本事項正在積極整改)

　　3.博羅縣已于2019年4月將7個省定貧困村規劃下發至相關鎮、村。(本事項已完成整改)

　　(二)關于部分鄉村振興專項資金閑置問題。

　　惠陽區、惠東縣、博羅縣、龍門縣全力推進項目進度,通過召開專題會議、約談、定期通報、績效考核等措施,要求各單位對資金支出沒有達到序時進度的項目需逐一分析原因并采取措施加快支出進度。2019年7月至11月,各縣(區)已撥付資金9,029.597萬元,其余資金8,727.193萬元將按照項目進度撥付。如惠陽區農村生活垃圾治理示范縣補助資金1,271.28萬元及龍門縣省級新農村連片示范建設工程資金3,112萬元將待工程完工后撥付。(本事項正在積極整改)

　　(三)關于涉農補貼管理發放存在薄弱環節問題。

　　針對未實現涉農補貼“一卡通”、補貼發放不及時問題,市財政部門和各縣(區)通過建立工作機制、開展惠民惠農財政補貼資金“一卡通”專項治理工作、優化涉農補貼資金審核發放流程等措施,進一步完善“一卡通”管理制度,不斷改進惠民惠農財政補貼資金發放工作,推動各項涉農補貼發放到位。經整改,截至2019年11月共已撥付資金11,006.7萬元。市財政局已起草《關于實施惠民惠農財政補貼資金“一卡通”的指導意見》,明確涉農補貼資金的范圍、公開公示方式以及對補助對象銀行卡實行造冊入庫管理等事項,目前處于征求意見階段,正式下發后將可解決當前頻繁收集銀行賬戶導致流程繁瑣、發放不及時等問題。大亞灣開發區于2019年7月18日印發了《關于嚴格落實財政涉農補貼發放“一卡(折)通”制度的通知》(惠灣財預〔2019〕62號),要求各涉農補貼發放單位嚴格落實財政涉農補貼發放“一卡通”制度,明確涉農補貼資金的范圍,規范涉農補貼資金的發放和管理,嚴格執行“一戶(人)一卡”規定。龍門縣擬通過公開招標選定一家服務質量好、營業網點覆蓋所有鄉鎮的代理銀行,所有“一卡通”資金均發放至農戶在選定銀行開戶的銀行卡,避免目前“一戶多卡”“卡出多行”的現象,并解決目前頻繁收集銀行賬戶導致流程繁瑣、工作進度慢的情況。針對使用已故親屬的銀行賬戶和通過親屬的銀行賬戶代領補貼的農戶,惠城區已于2019年6月完成銀行賬戶的更換工作。(本事項正在積極整改)

　　(四)關于農村用地管理不到位問題。

　　截至2019年11月,市、縣(區)正研究制定農村宅基地“一戶一宅”管理指導意見、鄉村建房審批指導意見等相關文件,堅持規劃引領,推動加強農村用地管理。一是惠城區、惠東縣、博羅縣已選取試點村開展農村“一戶一宅”、農房簡約報建、農房風貌管控改革試點工作,進一步優化農村規劃布局,強化農村宅基地管理,規范農村建設秩序,推進“一戶一宅”、農房簡約報建和風貌管控改革。二是博羅縣、龍門縣、大亞灣開發區正在重新開展“房地一體”農村宅基地和集體建設用地確權工作,對歷史形成的超面積住宅研究宅基地有償退出機制。(本事項正在積極整改)

　　(五)關于農村生活污水處理能力薄弱問題。

　　1.針對惠城區、惠東縣未按要求于2018年底前完成121個村的149個生活污水處理設施建設問題,2019年以來,惠城區、惠東縣加快農村生活污水處理設施的建設,其中有36個已建成并通水試運行,有54個主體已建成。目前,惠城區、惠東縣正在全力推進其余59個生活污水處理設施主體工程和管網建設。(本事項正在積極整改)

　　2.各縣(區)已制定了農村生活污水處理設施整改方案,建立健全農村污水處理設施建設及運營機制,努力提升農村生活污水處理能力。截至2019年11月底,除51個污水設施由于所在村小組生活污水納入城鎮污水處理系統等原因不再使用以外,148個污水設施已正常運行,其余110個污水設施正在整改中。(本事項正在積極整改)

　　六、殘疾人就業保障金績效審計查出問題的整改情況

　　(一)關于殘疾人就業保障金使用效益不佳問題。

　　審計指出問題后,市、縣兩級財政、殘聯等單位多措并舉,認真整改,2019年以來,共投入1.8億元支持殘疾人各項事業發展,通過舉辦殘疾人就業招聘會、組織短期就業技能培訓、開展縣級殘疾人就業現狀調查等措施,努力改善殘疾人就業條件,扶持殘疾人就業,推動提升殘疾人就業保障金使用效益。

　　1.2019年全市共舉辦殘疾人培訓班32期,采取市集中、下縣(區)、駐鎮進村等模式,開展涉及面點制作、農村種養技術、茶藝、盲人按摩等方面的實用型培訓。截至2019年11月,我市已完成新增培訓任務753人、新增就業任務780人,提前超額完成省下達的培訓任務(406人)和就業任務(575人)。2019年12月,市殘聯將繼續開辦兩期培訓班,對59名殘疾人開展技能培訓。

　　2.積極舉辦殘疾人就業招聘會。2019年,全市共舉辦7場殘疾人就業招聘會,有152家用人單位登記招聘,共有552名殘疾人參加招聘會,達成就業意向290人。

　　3.積極培育殘疾人集中就業的生產企業和服務企業。2019年,在2018年底我市創建的兩個集中就業基地已集中安排80名殘疾人就業。市財政部門已安排預算40萬元,用以獎勵安排殘疾人就業成績突出的單位以及扶持殘疾人集中就業基地。

　　4.摸清未就業未培訓殘疾人就業培訓需求。2019年,市殘聯采取到鎮到村入戶調查的方式,對龍門縣、惠東縣5659名未就業未培訓殘疾人就業培訓需求進行調查摸底。2020年將組織對其他5個縣(區)進行摸底調查,全面掌握我市殘疾人未就業未培訓殘疾人底數。

　　5.加大特殊教育投入力度,2019年共投入5,618萬元,用于完善各項設施設備等方面,推動提高我市特殊教育發展水平。

　　6.針對殘疾人綜合服務中心建設進度緩慢的問題,市殘聯加快室內裝修、設備采購和弱電智能化建設等工作,2019年9月綜合服務中心已正式投入使用。

　　下來,市殘聯、財政等部門將加大殘疾人技能培訓和就業項目的經費投入力度,規范殘疾人就業保障金管理,根據全市殘疾人就業現狀和培訓需求,制定殘疾人教育、職業技能培訓計劃,積極扶持殘疾人創業就業。(本事項正在積極整改)

　　(二)關于縣區殘聯履職不到位,惠及殘疾人的政策未全面落實問題。

　　1.關于未全面落實重度殘疾人護理補貼發放政策問題,2019年6月,市殘聯成立排查工作小組,對問題涉及的350人補貼發放情況進行核實、跟蹤。截至2019年11月,除6人死亡、13人無法取得聯系、1人因戶籍問題暫未申請、6人自愿放棄申請補貼、30人不符合申領條件等特殊情況外,其余294人均已領取重度殘疾人護理補貼,涉及金額45.16萬元。(本事項已完成整改)

　　2.截至2019年11月,惠城區、龍門縣殘聯已完成40戶無障礙改造任務。(本事項已完成整改)

　　(三)關于部分鎮(街)未全面摸清殘疾人康復需求,康園中心服務水平不高問題。

　　1.截至2019年11月,惠東縣、博羅縣、惠陽區、仲愷高新區的16個鄉鎮(街道)的康園中心均已正常運作,為廣大殘疾人提供服務。(本事項已完成整改)

　　2.針對康園中心工作開展不到位,服務殘疾人的數量未達要求問題,各縣(區)殘聯多措并舉,加大對康園中心工作開展情況的監管力度,努力提升殘疾人會員的出勤率。截止2019年,惠城區共開展康復訓練10次,舉辦活動168場次,康園中心管理員培訓5次,在各康園中心接受日間照料服務的殘疾人已達235人;博羅縣17個康園中心共計開展各類活動204次,為296名殘疾人會員提供日間照料服務;龍門縣各康園中心共開展居家康復、肢體功能訓練108次,舉辦各類專場活動28次,共有206名會員接受日間照料服務。截至2019年11月,3個縣(區)的康園中心共服務737人,較2018年服務人數(196人)上升276%,殘疾人會員的出勤率已基本達到70%。(本事項已完成整改)

　　七、民生項目和民生資金審計查出問題的整改情況

　　(一)基礎教育投入審計查出問題的整改情況。

　　1.關于部分基礎教育目標任務未完成問題。

　　(1)針對教師學歷指標不達標問題,通過實施惠州市轄區內公辦、民辦中小學校在職教師學歷提升獎勵政策,加大引進和培育優秀教育人才等舉措,不斷提高教師的學歷水平和專業能力水平。經各方共同努力,2018年,我市小學教師本科及以上學歷比例為70.34%,較2017年提升2.31個百分點,已符合省定量化指標要求;普通初中教師本科學歷比例為89.94%,較2017年提升0.46個百分點,整改工作已取得初步成效。目前,市、縣(區)教育部門正在全力推進新時代教師隊伍建設改革,確保初中教師本科及以上學歷達標。(本事項正在積極整改)

　　(2)針對公辦義務教育學校建設進度緩慢問題,市教育局將新建改擴建任務落實到具體學校、實行建設進度月報制度等措施督促相關單位加快建設進度,截至2019年11月,已完成新建7所,改擴建24所,新增學位22790個,預計年內完成新增學位24000個。(本事項正在積極整改)

　　(3)針對初中輟學率超標問題,惠陽區按照《廣東省關于進一步做好疑似輟學學生情況摸排及勸返復學工作的通知》,對照學生名單逐一清查,了解學生的就學動向,及時做好勸返復學工作,努力降低初中輟學率。(本事項正在積極整改)

　　2.關于部分基礎教育資金管理使用不規范問題。

　　(1)惠陽區教育局規范教育專項資金管理,加快專項資金使用進度,已糾正教育專項資金撥付進度慢的問題。(本事項已完成整改)

　　(2)惠陽區教育局糾正了超范圍使用教育費附加和地方教育附加的行為,2019年預算安排教育費附加和地方教育附加支出2.47億元,專項用于改善惠陽區學校擴班配套設施建設及相關設備購置。(本事項已完成整改)

　　(二)事故安全隱患處理及整改審計查出問題的整改情況。

　　1.關于治超工作存在薄弱環節問題。

　　(1)市交通運輸局綜合行政執法局對790宗長時間未辦結的案件進一步核查,其中惠州車輛在外地違法案件有39宗,由違法所在地交通部門處理,本轄區案件為751宗。該局通過優化案件辦理流程、制作《執法局督促違章(企業)當事人接受違章處罰電話(傳真)登記表》,電話敦促當事人辦理違章處理事宜等措施加快案件辦理進度,對拒不執行行政處罰決定的當事人和企業,錄入廣東省交通行政執法信息系統和全省道路運政管理系統,凡是不執行行政處罰決定的,一律鎖定辦理相關的交通業務,運輸企業不能辦理相關經營許可,相關運輸車輛不能及時辦理道路運輸證年度審驗。截至2019年11月,本轄區未結案的案件為171宗,已結案580宗,結案率為77%。下來,市交通運輸局綜合行政執法局將依法依規履行職責,加大工作力度,確保違法超限運輸案件及時辦理完畢。(本事項正在積極整改)

　　(2)針對5家企業1年內違法超限運輸的貨運車輛超過其貨運車輛總數10%問題,市交通運輸局綜合行政執法局已會同相關縣(區)交通部門依法吊銷5家企業《道路經營許可證》。(本事項已完成整改)

　　(3)市交通運輸局綜合行政執法局對37宗違法超限運輸案件所涉及的21個源頭企業進行了立案查處,2019年已按規定對放行的工作人員和貨運源頭單位負責人作出行政處罰,涉及金額9萬元。經過整改,我市超限超載運輸的嚴峻態勢得到有效遏制,道路貨運市場秩序進一步規范,全市道路交通安全形勢良好,整治成效顯著。(本事項已完成整改)

　　(三)基層醫療服務能力建設審計查出問題的整改情況。

　　1.關于惠東縣、博羅縣、龍門縣部分基本公共衛生服務項目完成率未達100%問題。

截至2019年11月,龍門縣2型糖尿病患者管理任務和高血壓患者管理任務完成率分別為109.7%、100%,已達標。對于兩項管理任務仍未完成的問題,市衛生健康局和惠東縣、博羅縣多措并舉落實整改。

　　(1)2019年8月以來,市衛生健康局通過舉辦2019年國家基本公共衛生服務項目培訓班、邀請省專家集中授課,指導督促各地推進基本公共衛生服務工作,加快整改進度。

　　(2)組織市疾控中心力量在全市范圍內開展現場技術指導,要求各有關縣限期整改。博羅縣制定下發《關于加強老年人、高血壓患者、糖尿病患者等重點人群管理工作的通知》(博衛〔2018〕298號),加強對重點人群的管理?；輺|縣組織各基層醫療機構做好高血壓、糖尿病患者健康管理工作,加大體檢和隨訪工作力度。

　　下來,市衛生健康局將繼續做好基本公共衛生服務工作,推動各縣(區)提升服務項目完成率。(本事項正在積極整改)

　　2.關于基層醫療衛生專業人員配備不足問題。

　　(1)惠東縣、博羅縣、龍門縣已聘用基層醫療衛生機構全科醫生26名,截至2019年11月實際配備到位基層醫療衛生機構全科醫生68名。對于仍需配備的50全科醫生,3個縣的衛生健康部門擬采取公開選聘和上級醫療機構下派相結合的方式,加大招聘工作力度,切實解決基層醫療衛生專業人員配備不足的問題。

　　(2)針對村衛生站無鄉村醫生的問題,3個縣積極采取措施落實整改。如惠東縣、龍門縣出臺并落實財政資助定向培養緊缺醫療人才政策,鼓勵醫學類畢業生返回當地從事醫療衛生工作。3個縣所轄衛生院定期派出醫生到村醫空缺衛生站開展診療活動和提供基本公共衛生服務。龍門縣從2018年1月起對取得執業助理醫師和執業醫師的鄉村醫生每人每月分別再給予200元和300元補助,吸引優秀的衛生專業人才返鄉工作。截至2019年11月18日,上述3個縣已為7所村衛生站配備了村醫,仍有27所村衛生站無鄉村醫生。下來,3個縣將進一步加大鄉村醫生招聘力度,配足配齊專業人員,切實保障農村居民享受基本公共衛生服務。(本事項正在積極整改)

　　3.關于個別衛生院擠占基本公共衛生服務專項資金問題。

　　永漢鎮衛生院已于2018年5月31日將基本公共衛生服務專項資金歸還原渠道。(本事項已完成整改)

　　(四)村村通自來水工程建設財政資金跟蹤審計查出問題的整改情況。

　　1.關于部分村未通自來水問題。

　　(1)截至2019年10月底,龍門縣龍華鎮花竹村戴屋、上花竹2個村小組已通水。至今年12月20日,已完成龍華鎮花竹村魚允、沙角、大夫等5個村小組的供水管網鋪設工作,12月底可通水到戶。(本事項正在積極整改)

　　(2)針對梁化鎮5個村未通水問題,惠東縣泓源供水公司實施接管擴網工程,并負責修復完善供水管網,截至2018年12月15日,5個村均已通水。龍門縣龍田鎮、永漢鎮采取針對性措施進行整改落實,截至2019年11月,龍田鎮鄔村村、永漢鎮釜坑村和低冚村已正常供水。仲愷高新區通過加裝抽水泵機、鋪設650m供水管道,有效解決水源不足問題,截至2019年3月底,該區潼湖鎮琥珀村等4個村已正常供水。(本事項已完成整改)

　　2.關于部分工程建設管理不到位問題。

　　(1)審計指出問題后,仲愷高新區農村工作局、水務工程建設管理中心組織力量開展核查工作,已查清該區村村通自來水工程管材入庫及使用等情況。經查實,有162米管材被盜、89.3米管材超出允許損耗范圍,均由施工單位承擔,從工程結算款中予以扣除,涉及金額3.97萬元;有828.2米管材在施工過程中正常損耗,涉及金額10.89萬元;牽引管施工使用管材2165.2米,涉及金額27.69萬元。(本事項已完成整改)

　　(2)針對個別工程結算依據不實,多計造價30.29萬元的問題,惠陽區和惠東縣已據實結算。(本事項已完成整改)

　　八、政府投資工程項目審計查出問題的整改情況

　　(一)關于項目建設進展緩慢問題。

　　1.針對工程項目未按計劃開工問題,2019年6月13日市發展改革局已與中國鐵路廣州局集團有限公司深圳工程建設指揮部簽訂了委托建設協議,將惠州北站綜合交通樞紐市政配套工程一期工程委托鐵路方代建,并于2019年9月底開工建設。(本事項已完成整改)

2.經省發展改革委同意調整投資計劃,并經惠東縣人大常委會同意,惠東縣稔平半島供水工程延期至2020年12月31日完工?；輺|縣稔平半島供水工程建設指揮部加強組織協調,全力推進項目建設,截至2019年11月,該項目已完成投資54,924萬元,已完成投資計劃75%。(本事項已完成整改)

　　(二)關于項目前期把關不嚴問題。

　　1.市政府在2019年6月正式簽訂惠州北站綜合交通樞紐市政配套一期工程的委托建設協議時已將不屬于委托建設的費用、重復計列的監理費扣除。(本事項已完成整改)

　　2.2019年1月,惠東縣對惠東縣人民醫院遷建項目工程總投資進行重新梳理,核減了重復申報的建筑面積3000平方米和裝修工程投資1,325萬元。(本事項已完成整改)

　　3.針對市交通運輸局直屬分局地方公路站未按規定組織開展博羅大橋出口路(西路惠城區段)工程地質勘察工作,市交通規劃勘察設計院未根據實際地質勘察情況出具施工圖的問題,市交通運輸局對市交通運輸局直屬分局地方公路站及市交通規劃勘察設計院予以通報批評,取消兩個單位年度考核評優和評選各類先進的資格;按照《廣東省交通運輸廳關于公路設計企業信用評價的管理辦法》規定,對市交通規劃勘察設計院工作失誤行為記錄在案,在2019年度公路設計企業信用評價中,給予其扣5分處罰。(本事項已完成整改)

　　(三)關于項目管理不規范問題。

　　1.對惠東縣人民醫院遷建項目的專業裝修工程未按規定公開招標的問題,對惠東縣人民醫院工程項目負責人進行了談話提醒?；輺|縣稔平半島供水工程建設指揮部已按照審計意見要求嚴格執行落實招投標法,切實糾正惠東縣稔平半島供水工程部分用地紅線測繪服務未按規定公開招標的問題。(本事項已完成整改)

　　2.經惠東縣財政部門審定,惠東縣人民醫院遷建項目工程預算較送審預算減少10,400萬元。(本事項已完成整改)

　　3.惠東縣對設計變更和現場簽證資料進行重新核實,有關事項已經縣政府常務會議通過。(本事項已完成整改)

　　4.惠東縣稔平半島供水工程建設指揮部已按程序將稔平半島供水工程重大設計變更報市、縣水利部門審批,截至2019年9月有關設計變更事項均已取得批復。(本事項已完成整改)

　　5.市交通運輸局直屬分局地方公路站已與施工單位重新簽訂結算定案書,多計的工程結算價款34.74萬元將在工程尾款中予以扣減。(本事項已完成整改)

　　(四)關于征地拆遷補償資金未及時清算,造成資金閑置,需多付資金占用利息約300.80萬元問題。

2019年11月19日市自然資源局已將金山河小流域征地項目2,668.29萬元退回市水務集團有限公司。(本事項已完成整改)

　　(五)關于征地拆遷資金管理使用不規范問題。

　　1.經核實,惠城區河南岸街道已追回重復支付的金山河小流域建設項目房屋臨時過渡費、搬遷補助及拆裝補助21.33萬元。(本事項已完成整改)

　　2.惠東縣稔山鎮已追回多付的惠東縣稔平半島供水工程青苗補償款1.91萬元。(本事項已完成整改)

　　九、國有企業審計查出問題的整改情況

　　(一)關于未履行重大事項報批程序問題。

　　對未履行重大事項報批手續的問題,惠州廣播電視傳媒集團有限公司已明確今后將嚴格執行《惠州市直國有及控股企業重大事項報告備案暫行規定》,所有重大事項均履行報備手續。(本事項已完成整改)

　　(二)關于未按規定計繳印花稅問題。

　　惠州廣播電視傳媒集團有限公司已于2019年5月補繳印花稅13.36萬元。(本事項已完成整改)

　　(三)關于財務管理和會計核算不規范問題。

　　1.惠州廣播電視傳媒集團有限公司于2017年12月制訂現金管理制度,進一步健全了內部財務管理制度,明確使用現金范圍、審核程序和管理責任,杜絕大額使用現金行為。(本事項已完成整改)

　　2.對部分車輛未登記入賬的問題,惠州廣播電視傳媒集團有限公司已按照會計法有關規定作相應會計處理。(本事項已完成整改)

　　十、下一步審計整改工作意見和建議

　　雖然我市審計整改工作取得了良好成效,但從審計整改的情況看,部分單位整改工作的推進力度、整改質量仍有待提高,部分問題未能得到全面糾正。對于提升殘疾人就業保障金使用效益、鄉村振興政策落實以及水污染治理等客觀情況較為復雜的問題,整改難度較大,需要各相關部門協調聯動、形成整改合力,分階段推進才能有效解決問題,整改工作需要持續推進。

　　(一)落實審計整改工作責任?！蛾P于進一步加強我省審計整改工作的意見》(粵審委辦〔2019〕10號)明確,各被審計單位是審計查出問題整改工作責任主體,被審計單位主要負責人是審計整改工作第一責任人,對審計查出問題的整改工作負總責,要親自抓、親自管,層層抓落實,采取有效措施,逐條逐項整改到位。

　　(二)強化督促指導。對審計反映的問題,各業務主管部門要著眼宏觀,深入調查研究,認真分析問題背后的體制障礙、機制缺陷和制度漏洞,牽頭研究解決普遍性、傾向性以及行業共性問題,及時督促各單位落實整改,舉一反三、標本兼治,健全完善各領域長效管理機制,從根源上防止同類問題發生。

　　(三)強化跟蹤檢查。各級、各部門要把審計結果及整改情況作為考核、獎懲的重要依據。對整改不到位的,要約談問題責任單位主要負責人。市政府將組織市政府督查辦、市審計局等單位,繼續加強對整改工作的跟蹤督查,針對仍未完全整改到位的問題,市政府將自覺接受市人大常委會監督,進一步加大工作力度,將審計查出問題整改不到位的重要事項納入重點督查督辦范圍,推動各單位全力推進整改工作。